ALTERSVORSORGE
Wenn Sie in Deutschland ein Angestelltenverhältnis nachgehen, wird ein Teil Ihres monatlichen Gehalts in die gesetzliche Rentenversicherung eingezahlt. Sobald Sie in Rente gehen, erhalten Sie dann aus dieser Ihre Rente. Allerdings sind die gesetzlichen Renten oft recht dürftig und reichen nicht aus, um den Lebensstandard, den Sie bisher genossen haben, aufrechtzuerhalten.
Prüfen Sie selbst, ob die monatliche Rente, die Sie voraussichtlich erhalten werden, für Sie ausreichend ist: Ab dem 27. Lebensjahr und nach mindestens 5 Beitragsjahren informiert die Deutsche Rentenversicherung Versicherte regelmäßig über die bisher erworbenen Rentenansprüche, berechnet die voraussichtliche Rentenhöhe im Ruhestand und gibt Auskunft über den aktuellen Stand der Erwerbsminderungsrente. Bedenken Sie, dass Ihre Rente auch nach Auszahlung an Sie weiterhin versteuert wird.
Allerdings ermöglicht Ihnen die Rentenauskunft auch, Ihre ergänzende private Altersvorsorgeplanung besser zu gestalten, die der deutsche Staat durch vielfältige Steuerzuschüsse und gezielte Förderungen fördert.
Selbstständige und Freiberufler, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen müssen und auch nicht freiwillig einzahlen, erhalten i.d.R. keine Rentenauskunft und keine Rente aus der gesetzlichen Rentenversicherung. Daher ist eine Gestaltung der Altersvorsorge unabdingbar, da sonst Altersarmut droht.
Wenden wir uns nun der Frage zu, wie das Altersvorsorgesystem in Deutschland organisiert ist:
Die 3 Schichten der Altersvorsorge in Deutschland
In Deutschland basiert die Altersvorsorge auf 3 Schichten.
Die erste Schicht ist die Basisversorgung, die eine finanzielle Grundsicherung im Alter gewährleisten soll. Sie wird vom Staat bezuschusst, ist aber recht unflexibel, was z. B. Kapitalentnahmen und Vererbbarkeit angeht. Zur 1. Schicht zählen folgende Produktmöglichkeiten:
. Gesetzliche Rentenversicherung
. Basis-Rente (auch Rürup-Rente genannt)
. Berufsständische Versorgungswerke
. Beamtenversorgung
. Landwirtschaftliche Alterskassen
Die zweite Schicht betrifft die geförderte zusätzliche Altersvorsorge. Dabei handelt es sich um freiwillige Formen der Vorsorge, die der Vermögensbildung und der Verbesserung der Altersvorsorge dienen. Wie der Name schon sagt, werden auch diese durch Zulagen und steuerliche Absetzbarkeit gefördert. Beachten Sie, dass Ihr Arbeitgeber gesetzlich verpflichtet ist, Sie zu unterstützen, wenn Sie eine Altersvorsorge in der zweiten Schicht treffen wollen. Zur 2. Schicht zählen folgende Produktmöglichkeiten:
. Riester-Rente
. Betriebliche Altersversorgung (bAV)
Die dritte und letzte Schicht bezieht sich auf die private Altersvorsorge. Sie ist die flexibelste Form der Altersvorsorge, für die es allerdings nur eine eingeschränkte steuerliche Förderung gibt. Im Gegensatz zu den beiden anderen Schichten können Sie jedoch im Allgemeinen jederzeit frei über Ihr Geld verfügen. Zur 3. Schicht zählen u.a. folgende Produktmöglichkeiten:
. Private Rentenversicherung
. Aktien-/Fondsportfolios
. Immobilien für die Altersvorsorge
Vor- und Nachteile der 3 Schichten
Die verschiedenen Schichten der Altersvorsorge bieten Ihnen eine Reihe von Vor- und Nachteilen, die sich anhand der folgenden Merkmale zusammenfassen lassen:
. Steuerliche Absetzbarkeit:
Die steuerliche Behandlung der verschiedenen Stufen unterscheidet sich erheblich und ist ein wesentliches Argument für oder gegen jede der Stufen. Sie variiert je nach Ihrer individuellen Situation und daher ist eine individuelle Beurteilung im Rahmen eines kostenlosen Beratungsgespräches mit mir unerlässlich.
. Lebenslange Rente:
Wenn Sie sich gegen das finanzielle Risiko der Langlebigkeit absichern wollen, empfiehlt sich eine versicherungsbasierte Lösung (z.B. eine Rentenversicherung, eine Rürup-Rente oder eine betriebliche Altersvorsorge).
Im Gegensatz zu Ihrem klassischen Aktien- oder ETF-Portfolio (3. Schicht) bieten Ihnen diese Rentenversicherungen eine garantierte Leistung in Form einer lebenslangen Rente – unabhängig davon, ob Sie 80, 90 oder 120 Jahre alt werden
. Insolvenz-/Pfändungsschutz:
Nicht alle Vorsorgelösungen sind im Falle einer Insolvenz oder Pfändung geschützt. Wenn Sie zum Beispiel auf Grundsicherung angewiesen sind, müssten Sie erst einmal pfändbares Vermögen veräußern, um diese überhaupt erhalten zu können.
. Vererbbarkeit
Nicht alle Produkte sind ohne weiteres vererbbar. So gibt es zum Beispiel Einschränkungen bei der Altersvorsorge der ersten Schicht: Eine Rürup-Rente oder Ihre gesetzliche Rente kann nur an Ihren Ehepartner und kindergeldberechtigte Kinder in Form von Witwen-/Witwerrente oder Waisenrente vererbt werden.
. Entnahme von Kapital
Eine vorzeitige Entnahme von bereits eingezahlten Beiträgen ist nicht immer möglich. Besonders eingeschränkt sind Sie in der ersten und zweiten Schicht. In der dritten Schicht können Sie am flexibelsten über Ihr Geld verfügen.
Nachfolgend finden Sie eine Übersicht über die Vor- (+) und Nachteile (-) jeder der 3 Schichten der Altersvorsorge:
Schicht 1 – Basis-Vorsorge
+ Hohe Steuererleichterungen in der Beitragsphase
+ Garantierte lebenslange Rente
+ Gesetzlicher Insolvenzschutz
+ Kein Abzug von der Grundsicherung im Alter
– Volle Besteuerung in der Auszahlungsphase
– Keine Kapitalauszahlung und begrenzte Vererbung möglich
Schicht 2 – Geförderte zusätzliche Altersvorsorge
+ Steuerliche Förderung in der Beitragsphase
+ Zusätzliche Zulagen vom Staat oder Arbeitgeber
+ Garantierte lebenslange Rente
+ Gesetzlicher Insolvenzschutz
+ Keine Abschläge auf die Grundsicherung im Alter
– Volle Besteuerung in der Auszahlungsphase
– Geringe Flexibilität in der Beitrags- und Rentenphase
Schicht 3 – Private Rentenversicherung
+ Hohe Flexibilität in der Beitragsphase
+ Hohe Flexibilität in der Auszahlungsphase (Kapitalauszahlung, lebenslange Rente oder Auszahlungsplan)
+ Mögliche steuerliche Entlastung in der Auszahlungsphase durch Halbeinkünfteverfahren oder Einkommensbesteuerung
+ Kapitalvermögen der Rentenversicherung kann steuerfrei vererbt werden
– Anrechnung auf die Grundsicherung
Es bleibt Ihnen überlassen, auf welche Schicht der Altersvorsorge Sie Ihren Fokus setzen oder ob Sie sich lieber für eine Kombination mehrerer Möglichkeiten innerhalb aller 3 Schichten entscheiden. Abhängig von Ihren persönlichen Vorlieben, Ihrer finanziellen Situation und Ihrer Risikobereitschaft können Sie Ihre private Altersvorsorge nach Ihren eigenen Vorstellungen und Wünschen gestalten, und somit Ihre Rentenlücke schließen.
Nehmen Sie Kontakt mit mir auf, falls Sie weitere Informationen zum Thema Altersvorsorge in Deutschland benötigen oder um ein kostenfreies Beratungsgespräch mit mir zu buchen.
